מי שמחזיק ביטוח מנהלים או קופת גמל ותיקה עשוי לגלות שחלק מהכספים שנצברו בה נהנים מכללי מס שונים מהכספים שהופקדו בשנים מאוחרות יותר.
אחת הקבוצות המעניינות היא כספי תגמולים שהופקדו עד סוף שנת 1999.
לכספים ותיקים עשויות להיות זכויות משיכה ומיסוי שונות מאלו שאנחנו מכירים בכספים פנסיוניים חדשים.
למה זה חשוב?
במהלך השנים חלו שינויים רבים בחקיקה הפנסיונית ובכללי המס.
לכן בתוך אותו ביטוח מנהלים יכולים להימצא למעשה מספר "סוגים" של כסף – תגמולים מתקופות שונות, פיצויים וכספים בעלי מאפייני מס שונים.
הטעות היא להתייחס לכל הצבירה כאילו מדובר בכסף אחד.
לפני שמתחילים לקבל קצבה, מבצעים משיכה או משנים את מבנה החיסכון, כדאי לבדוק ממה בדיוק מורכבת הצבירה ואילו זכויות קיימות בכל שכבת כסף.
במקרים מסוימים, זיהוי נכון של הכספים הוותיקים יכול לפתוח אפשרויות תכנון שאינן קיימות בכספים שהופקדו בשנים מאוחרות יותר.
לכן בפוליסות ותיקות אני לא מתחיל בשאלה "כמה כסף יש בפוליסה?", אלא בשאלה:
איזה כסף נמצא בתוכה?
לפעמים ההבדל הזה שווה הרבה מאוד כסף.